El informe financiero nos ayudará a detectar el estado económico actual de una empresa u organización durante un tiempo determinado. De esta forma, al analizar la situación actual la podremos comparar con periodos anteriores y hacer un informe adecuado al momento. A la hora de preparar un informe financiero deberemos tener en cuenta algunos elementos básicos para su redacción siendo el objetivo del informe financiero la toma de decisiones dentro de la empresa.
Cómo hacer un informe financiero
A la hora de hacer un informe financiero podremos dividirlo en 3 partes fundamentales: la identificación de los problemas, el análisis de las causas y las propuestas de mejoras. Para ello realizaremos una investigación y planificaremos para conseguir un sistema de informes adecuado para las necesidades de la compañía. Dentro de estas 3 partes principales podremos considerar otra división de las mismas, en la que encontraremos los estados financieros, como puede ser la siguiente:
- Antecedentes
- Fuentes
- Balance
- Ganancias y pérdidas
- Flujo de fondos
- Resultados
Presentación de un informe financiero
Para realizar la presentación de un informe financiero podremos tener en cuenta la liquidez, rentabilidad, deuda y gestión de la compañía. Seguidamente veremos por qué es importante considerar estos aspectos dentro del informe financiero:
- Liquidez: nos servirá para saber cuál es la capacidad de la empresa para cancelar obligaciones en un periodo corto de tiempo. Englobará la razón de corriente, el capital de trabajo, razón de acidez y de efectivo.
- Deuda: podremos saber la solvencia de la compañía conociendo de dónde proviene su contribución.
- Gestión: nos permitirá contabilizar la eficiencia de los recursos económicos de la empresa.
- Rentabilidad: conoceremos cómo la empresa puede remunerar el capital propio o ajeno. Sabremos el porcentaje de ventas y la inversión.
Emplea el ejemplo de informe financiero para plasmar el estado financiero de la empresa, analizando las necesidades económicas a corto plazo.
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